企业网银汇款退回原因？
楼上的朋友说得很全，不过可能有点漏。 还有几种情况会造成银行付款成功的文件传到会计凭证上后，会计凭证无法过账：
1、银行传来的附件中，有张或者几张是重复的，比如同一个客户的同一笔业务重复传送了2次，这样造成入账的文件中有2份或若干份是同一张（些）纸的正反面。这种情况一般是计算机自动识别出了问题，银行提供的附件中是连续的数字序号但会计软件中定义的是按顺序编号的流水号等等。遇到这种重复的文件，软件一般会自动提示“重复凭证”或其他类似信息而不会被过账。这时需要把多余的附件删除重新发送就可以了。
2、如果银行发来的文件中，附件是合法有效的，但因为会计账务处理时有错误，如误将5万输入成5千等，导致会计凭证中的数字与银行对帐单、利息收入清单等等发生的数字不符。这种情形下虽然软件不会直接提示，但可以仔细对照银行回单、各科目余额表以及相应的明细账目进行核查，发现不一致的地方就是会计差错出现的部位，把错误的数字修改正确即可。
3、由于银行提供文件的附件名称是根据其原始单据的名称填写的，与会计软件中的科目名称不一定完全一样，如果银行附件中的某张单据的名称与会计软件某科目的名称几乎一样，但由于书写或输入的错误，名称不完全相同，这样也会导致会计凭证不能正确生成。遇到此种情况，应首先检查银行对帐单，了解具体多转/少转的金额，然后根据会计制度的规定，判断应该记入哪个科目，最后把正确的科目代码及名称录入电脑即可。
另外，现在有的银行为了方便企业，允许企业自助注册网银之后通过网上下载的方式获得银行对账单和利息收入清单。这种情况下因为不是银行正式纸质单证传递而来的数据，如果没有专业的工具加以利用，很容易出现差错。我见过的最夸张的例子是一次打印出了400多万错的金额。这种通过自助服务方式获得的资料，最好能与银行正式单据一起作为档案保存。