基金成立几年分红?
首先,得看基金类型,不同基金类型对收益分配的条款设定是不同的; 其次,还得看基金的业绩表现和投资经理的决策情况,有些基金可能两年不到就要进行第一次分红了,但是有些基金可能五年十年都没有分红过。 这里以股票型和混合型基金为例来简要说明下: 目前市场上基金种类很多,大致分为货币基金、债券基金、混合型基金和股票型基金等几类——其中货币基金和债券基金会比较倾向于保值,而股票型基金和混合型基金更加倾向于增值。
在《证券投资基金法》中,对于基金盈利分配的原则是: “基金财产应当优先用于偿还到期债务,支付税款和费用后,剩余基金财产才能向投资者分配”。 所以从法律意义上来说,基金必须先把费用(包括管理费和托管费)和税支出来后,才能将剩下的资产支付给投资者。 但是并不是说基金每年都要先支付完上述两项费用之后才有利润可以分给投资人! 如果投资人对所投资的资产进行估值并认定基金存在账面价值,那么就需要先扣除这部分的账面价值。
举个例子:假设某只混合型基金当年利润是10%,基金年度财务报表显示其净资产值为2亿元,其中股票等权益类投资占40%,即净资产值9000万元由投资产生的公允价值为3600万元,需要计提的跌价准备金为5400万元(9000-3600)。在这种情况下,虽然基金账面上是亏损的,但实际可分配的资金还是足够的。
所以,是否分红以及分红的多少取决于基金当年度的可供分配资金额。 对于投资者而言,关注基金经理的投资能力和业绩表现比关注其分红情况更有意义。