如何养老产业基金？
我今年初写了一篇关于养老行业的文，这里给链接：http：//zhuanlan.zhihu.com/p/28239451 里面大致讲了目前市面上的养老金融产品有哪些，以及各金融产品的优缺点和适合的客户群。 下面我再具体讲讲养老保险，目前国家推出的养老保险分为城镇职工养老保险、城乡居民养老保险和新型农村养老保险，又因参保对象不同而分不同的险种。
先说城镇职工基本养老保险，这又包括企业职工基本养老保险和机关事业单位工作人员基本养老保险； 这两种保险的缴纳均以上一年度月平均工资为基数，单位缴费比例为本单位工资总额的20%，个人缴费比例为8%，由单位和个人分别缴纳。
其中，企业缴纳部分入统筹账户，个人缴纳部分入个人账户。 个人账户的资金以存入利息的方式获取收入。目前人民银行规定的银行同期存款利率是固定的。
若考虑物价上涨因素，个人养老金的实际收益会高于银行定期存款利率。 如果个人连续缴费满15年，且达到法定退休年龄，即可按月领取基本养老金。 月领取额度=个人账户累计额÷139（计发系数）。 以30岁职工为例，假如他每月工资5000元，假设每年工资增长率为5%，则第一年（退休时）的个人账户累计额约为76500元，以4%的利率计算，第一年的个人养老金约2660元。 第2年个人的累计金约为79100元，以此类推…… 不过这里只算了个人账户的收益，实际上个人养老金账户与统筹账户是一起核算的。当个人账户金额用完之后，开始动用统筹账户资金。 一般情况，在参保人退休年龄临近时，社保机构会提前通知本人去办理养老金领取手续，并确定具体的养老金发放账号。
除了这种由国家强制要求单位必须为职工购买的养老保险外，还有一种商业养老保险，这类保险是由保险公司设计开发的，通过投保完成资金的积累，当被保人到达合同约定年龄后，保险公司一次性或分次给付保险金，用于补充老年生活开支。
商业养老保险根据其保障范围的不同可分为： ① 社会养老金替代率。社会养老金替代率是指劳动者退休后领取的养老金与在职时工资的比率。一般情况下，退休年龄越高，领取的养老保险金越多。反之越少。
② 社会养老金领取期限。社会养老金领取期限是指从退休之日起，职工能领取养老金的年限。在此期间内，不论是否活到老，养老金都不会再发生变化。 ③ 社会养老金领取条件。社会养老金领取条件是指退休职工在领取养老金过程中必须满足的条件，只有符合条件才能按规定领取养老金。 目前，大部分企业的做法是将职工缴纳的养老保险费中的一部分划作统筹基金，一部分计入个人帐户。这一部分记入个人帐户的保费属于社会保险中的强制性保险，不能随意修改或者退还。 另外，对于参加城镇企业职工基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时，累计缴费年限（含视同缴费年限）满15年以上，且累计缴费年限满15年以上的，可按月领取基本养恤金。