股票洗钱如何实现?
简单说,就是通过空壳公司先买进股票,然后再卖出获利。 空壳公司也就是没有实际经营业务的有限责任公司,这种公司在香港和内地都很常见,注册条件宽松,费用低廉。利用空壳公司炒港股、美股或者国内的A股都是常见的洗钱的手段之一。
比如之前闹得沸沸扬扬的大连某银行让一客户用10亿元资金炒股票,结果亏损8.5亿的新闻。经过调查,该客户的交易通过一个或数个“壳”公司操作完成,且这些公司的实际控制人为一人所为。 这实际上就是典型的利用空壳公司洗钱的案例。
首先,犯罪分子利用这个空壳公司购买大量的股票 其次,股价上涨后,将股票售出,获取的收益则通过地下钱庄转移至海外 最后,将这一部分收益作为非法所得收入申报缴纳税收 当然,在具体操作的过程中会比这要复杂一些,可能还会涉及其他犯罪,如操纵证券市场等。
需要指出的是,利用空壳公司进行洗钱的案件并不仅仅是发生在境外,近年来,我国也出现了利用空壳公司境内洗钱的案件,并且涉案数额巨大。2014年,中纪委网站公布了十起严重危害金融安全典型案例,其中一起是有关广东发展银行深圳分行工作人员伙同他人采用虚构生意、伪造合同、重复质押等方式,骗取银行贷款986万元用于炒股被法院一审以诈骗罪判处死刑的案例。